据上交所公告，上海证券交易所上市审核委员会定于2023年3月13日召开2023年第11次上市审核委员会审议会议，审议对象为柏诚系统科技股份有限公司（简称：柏诚股份）（首发），公司拟登陆沪主板，保荐机构为中信证券。
本次冲刺IPO，柏诚股份拟募资4.70亿元，计划用于投入“装配式机电模块生产基地及研发中心建设项目”、“装配式模块化生产项目”、“研发中心建设项目”、“补充流动资金项目”。
（募集资金用途，招股书）
(资料图片仅供参考)
公司成立于1994年1月，截至最新招股书签署日，公司的控股股东为柏盈柏诚投资控股（无锡）有限公司，其持有公司26,000万股股份，占公司股本总额的66.24%；实际控制人为过建廷，其直接持有公司25.48%股权，并通过柏盈控股间接持有公司63.92%股权，通过无锡荣基间接持有公司0.13%股权。
（股权结构图，招股书）
柏诚股份主要专注于为高科技产业的建厂、技改等项目提供专业的洁净室系统集成整体解决方案，覆盖半导体及泛半导体、新型显示、生命科学、食品药品大健康等国家重点产业。
2019年至2022年1-6月报告期内，公司的营业收入分别为18.57亿元、19.47亿元、27.43亿元和12.87亿元，相对应的归母净利润分别为1.66亿元、1.18亿元、1.52亿元和1.34亿元，业绩存在一定波动，三年累计现金分红3.22亿元。
（主要财务数据及指标，招股书）
公司主营业务收入按照业务类别分为洁净室系统集成、机电工艺系统、二次配和设计咨询业务，2021年5月收购众诚设计，开始有设计咨询业务收入。
报告期内，公司主营业务毛利率分别为16.94%、13.79%、12.30%和14.90%，整体呈现下滑趋势，略高于可比上市的水平，其中圣晖集成的毛利率较高，公司与新纶新材的毛利率较为接近。
（公司与同行业可比公司洁净室系统集成相关的业务毛利率，招股书）
由于2022年原材料价格有所下降，且公司毛利率较高的二次配业务收入占比从2021年度的7.06%回升至2022年度的13.19%，使得2022年全年公司经审阅的营业收入为27.51亿元，较上年同期增长0.33%；归母净利润为2.51亿元，较上年同期增长65.18%。预计2023年一季度的营收约5亿元-6亿元，归母净利润约4000万元-5000万元。
值得注意的是，公司存在客户集中度较高的风险。由于目前公司主要客户来源于半导体及泛半导体、新型显示产业，上述产业的企业项目投入金额较大，导致公司呈现单个合同金额大、在单个会计年度客户相对集中的特点。报告期内，公司对前五大客户（同一实际控制人合并口径）收入合计金额占各期营业收入的比例在50%左右，占比较高。
